Хмельницька
обласна державна адміністрація

 Офіційне інтернет-представництво

03.12.2019 — 14:14

Представлено проєкт обласного бюджету Хмельницької області на 2020 рік

Сьогодні голова обласної державної адміністрації Дмитро Габінет провів позачергове засідання колегії обласної державної адміністрації. До участі у колегії також долучилися голова обласної ради Михайло Загородний та керівники структурних підрозділів облдержадміністрації.

На порядок денний виносилося питання про розгляд проєкту обласного бюджету Хмельницької області на 2020 рік. Директор Департаменту фінансів облдержадміністрації Сергій Пенюшкевич зазначив, що показники сьогоднішнього проекту бюджету базуються на основі норм чинного Податкового і Бюджетного кодексів України, виконання дохідної частини бюджету за результатами 2016-2018 років та 10 місяців поточного року.

Директор Департаменту розповів, що у липні та серпні поточного року виникла проблема з виконанням доходної частини обласного бюджету. Ситуація була складна, оскільки у серпні поточного року середня заробітна плата по області знизилась проти липня з 9069 грн. до 8617 грн.

Проте, завдяки проведеній роботі обласною державною адміністрацією, місцевими органами влади та податковою службою ситуацію вдалося вирівняти. Так, завдяки збільшенню середньої заробітної плати за січень-вересень до відповідного періоду минулого року на 1313 грн, а також зменшенню кількості працівників, яким виплачували заробітну плату на рівні та менше мінімальної, на 6,3 тис. осіб або на 2,5 відсотка – нам вдалося виконати і перевиконати планові призначення обласного бюджету по доходах.

За 10 місяців поточного року до доходів загального фонду обласного бюджету надійшло 808,0 млн грн. та маємо виконання планових призначень по доходах на 101,8%, або більше плану на  14,6 млн грн. Приріст доходів до відповідного періоду минулого року склав 15,9 відсотка або 110,6 млн грн.

Відтак, за словами доповідача, з врахуванням усіх вищезазначених факторів сформована дохідна частина на 2020 рік.

Прогнозні показники доходів загального фонду обласного бюджету, у порівнянні із плановими призначеннями 2019 року, збільшено на 19,8% (або на 183,7 млн.грн) і становлять 1 113, 3 млн. гривень.

Найбільшу питому вагу (90,3%) у цій сумі займає податок на доходи з фізичних осіб. Розрахункове його надходження у 2020 році становить 1 005,5 млн. грн, що на 22,2 % більше планового показника 2019 року. При визначенні цього показника враховано чисельність працюючих в області та тенденцію збільшення середньої заробітної плати на рівні поточного року. У 2019 році середня зарплата по області за 9 місяців зросла на 1313 грн, у 2020 році очікується  ріст середньої зарплати на 16,1 %.

Рентна плата

Прогнозні показники рентної плати за спеціальне використання води на 2020 рік до обласного бюджету плануються в сумі 11,4 млн. грн, що на рівні очікуваного показника 2019 року, так як відповідно до інструктивного листа Мінфіну індексація ставок рентної плати у 2020 році не застосовується. Прогнозний показник рентної плати за користування надрами становить 11,0 млн. грн, що також на рівні очікуваного показника 2019 року.

Податок на прибуток

Прогноз надходжень на 2020 рік податку на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності складає 1,2 млн. грн, що на 5,5 % більше очікуваних надходжень 2019 року (+63,0 тис. грн). Прогноз надходжень 10 % податку на прибуток підприємств приватного сектору економіки визначено в сумі 54,4 млн. грн, що на 5,5 % більше очікуваних надходжень 2019 року (+2,8 млн. грн).

Плата за надання адміністративних послуг

Розрахунок прогнозної плати за ліцензії на 2020 рік проведено у розрізі видів господарської діяльності із врахуванням: динаміки кількості виданих ліцензій та середньої плати за 1 ліцензію. Загальний обсяг надходжень за даним видом планується в сумі 26,4 млн.грн. Із них найбільшим джерелом поступлень є плата за ліцензії на право роздрібної торгівлі алкогольними напоями та тютюновими виробами, яка складає 20,7 млн.

Орендна плата за користування цілісним майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності

Надходження коштів від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності, на 2020 рік до обласного бюджету визначено відповідно до положень Бюджетного кодексу України, Закону України «Про оренду державного та комунального майна» в сумі 2,5 млн. грн. Показники передбачені відповідно до даних обласної ради.

Доходи спеціального фонду

Прогнозні показники доходів спеціального фонду обласного бюджету на 2020 рік, у порівнянні із очікуваними показниками 2019 року, зменшено на 130,1 млн.грн (або на 47,3%) та становлять 144,8 млн. грн.

Основними платежами спеціального фонду є власні надходження бюджетних установ, що перебувають у комунальній власності, та екологічний податок, що становлять відповідно 93,0% та 6,8% від прогнозного показника доходів спеціального фонду 2019 року.    

 Щодо особливостей міжбюджетних взаємовідносин

Продовжується тенденція до зниження дотаційності обласного бюджету. Так, у 2020 році, як було зазначено, власні доходи зростають, а обсяг трансфертів, які надаються з державного бюджету обласному, зменшується на 4 617,7 млн.грн та становить  1 838,1 млн. гривень.

Щодо видаткової частини

Загальний обсяг видатків обласного бюджету на 2020 рік визначено у сумі  3 096,0 млн. грн, з них видатки загального фонду бюджету – 2 053,7 млн. грн, видатки спеціального фонду– 1 042,3  млн. грн.

Структура обласного бюджету за ознакою головного розпорядника коштів (ГРК) виглядає таким чином:

  млн.грн.

Назва ГРК Бюджет на 2019 рік (базовий) Проект бюджету на 2020 рік %
Департамент освіти і науки 754,3 835,1 110,7
Департамент охорони здоров’я 1 140,9 472,3 41,4
Департамент соціального захисту населення 187,0 211,5 113,1
Управління культури, національностей, релігій та туризму 136,4 156,1 114,4
Управління молоді та спорту 37,9 45,3 119,5
Служба у справах дітей 7,5 8,2 109,3
Обласна рада 25,7 26,2 101,9
Інші головні розпорядники коштів 12,3 13,5 109,8
Субвенції з державного бюджету соціального характеру 3 965,3 27,6 0,7
в т.ч. житло дітям-сиротам 25,6 27,6 107,8
Субвенції з державного бюджету в галузі освіта 42,9 57,5 134,0
Субвенції з державного бюджету в галузі охорона здоров’я 44,2 10,1 22,9
Субвенція з державного бюджету на фінансове забезпечення будівництва, реконструкції, ремонту і утримання автомобільних доріг загального користування місцевого значення……….. 568,3 853,9 150,3
Субвенція з державного бюджету на реалізацію заходів, спрямованих на розвиток системи охорони здоров’я у сільській місцевості 42,4 0,0 0,0
Дотація з державного бюджету на передані видатки закладів освіти та охорони здоров’я для місцевих бюджетів 358,6 183,3 51,1
Резервний фонд 1,5 1,5 100,0
Зарезервовані кошти для розподілу при внесенні змін до обласного бюджету 200,8 193,9 96,6
РАЗОМ 7 526,0 3 096,0 41,1

 Фонд заробітної плати працівників обласних установ та закладів соціально-культурної сфери на 2020 рік розрахований виходячи із розміру посадового окладу працівника І тарифного розряду Єдиної тарифної сітки з 1 січня 2020 року – 2102 гривень та розміру мінімальної заробітної плати з 1 січня 2020 року – 4723 гривень. Крім того, по окремих галузях бюджетної сфери враховано нові підвищення заробітної плати, які були прийняті центральними органами влади протягом поточного року, а також забезпечено фінансовим ресурсом виплату протягом І кварталу премій чи надбавок, що носять необов’язковий характер, водіям КНП «Хмельницький обласний центр екстреної медичної допомоги та медицини катастроф». Також, максимально вишукано фінансовий ресурс для збільшення стимулюючих виплат.

Таким чином фонд оплати праці при рості окладу працівника І тарифного розряду до попереднього року 9,4% у наступному році по обласних закладах зростає від 10,6 % по службі у справах дітей до  27,4 % – по управлінню молоді та спорту.

Виключенням є Департамент охорони здоров’я, де фонд оплати праці передбачений лише на 1 квартал 2020 року

Департамент освіти і науки – зростає на 39,9 млн.грн. або на 11,4 відсотка більше, ніж у базовому бюджеті 2019 року.

Департамент соціального захисту населення – на 12,2 млн.грн. (ріст 15,4%);

Служба у справах дітей – на 384,2 тис.грн. (ріст 10,6%);

Управління культури, національностей, релігій та туризму ОДА – на  4,1 млн. (ріст 15,4%);

Управління молоді та спорту  – на 3,4 млн.грн. (ріст 27,4%);

По Департаменту охорони здоров’я видатки менші на 427,8 млн.грн. або на 68,0 відсотків

Видатки на оплату комунальних послуг та енергоносіїв обчислені, виходячи із середньорічного фактичного споживання в натуральних показниках та діючих тарифів, проіндексованих на коефіцієнт росту 1,084, і становлять 50,0 млн. гривень.

Разом з тим, додав директор Департаменту, для медичних закладів на І квартал передбачено додаткові кошти на медикаменти, зокрема:

– обласному протипухлинному центру для закупівлі необхідних медичних препаратів з метою покращення надання вказаним закладом комплексної онкологічної допомоги пацієнтам області – 4,5 млн.грн.

– обласній дитячій лікарні для безперебійної роботи відділень – 700 тис. грн;

– на забезпечення надання невідкладної допомоги у відділеннях інтенсивної терапії обласних медичних закладів – 1,0 млн. грн;

– на забезпечення супроводу хворих з хронічною нирковою недостатністю  при проведенні процедури гемодіалізу – 400,0 тис. грн;

– на забезпечення обласного перинатального центру витратними матеріалами та реактивами – 600 тис. грн;

Крім того, у поточному році з державного бюджету виділялася цільова субвенція на придбання медикаментів та виробів медичного призначення для забезпечення швидкої медичної допомоги. У зв’язку із її відсутністю у 2020-му році, нами було вишукано на вказану мету 1,3 млн. гривень.

Також, на виконання обласної програми централізованого забезпечення медичних закладів дороговартісним медичним обладнанням, медикаментами та виробами медичного призначення на 2016-2020 роки в цьому проекті бюджету передбачено 9,7 млн. грн. Для порівняння, в базовому варіанті обласного бюджету на поточний рік на цю мету планувалося 1,3 млн.гривень.

Фінансування програм

Обласною радою затверджено 51 обласну програму і річна потреба на їх фінансування складає близько 700 млн.гривень. Як і в поточному році, в базовий варіант бюджету враховано видатки лише на соціально важливі обласні програми, зокрема:

В галузі «охорона здоров’я» на придбання дороговартісних медикаментів:

– придбання лікарських засобів для хворих з трансплантованими органами – 4 000,0 тис.грн;

– придбання витратних матеріалів для лікування серцево-судинних захворювань – 2 500,0 тис. гривень.

– придбання витратних матеріалів для проведення замісної ниркової терапії у вигляді перитоніального діалізу– 1 000,0 тис.грн;

– медикаментозне забезпечення невідкладних випадків у хворих на гемофілію– 1 000,0 тис.грн;

– придбання медикаментів для лікування орфанних захворювань– 990,0 тис.грн;

– придбання штучних кришталиків– 100,0 тис.грн;

– придбання цифрових слухових апаратів для дітей-інвалідів по слуху – 100,0 тис.грн;

 В галузі «Соціальний захист»:

– на надання грошової допомоги громадянам, які потребують дороговартісного лікування – 4,0  млн.грн;

– надання одноразової матеріальної допомоги малозабезпеченим громадянам на вирішення матеріально-побутових проблем – 4,0 млн. грн;

– виплату одноразової грошової допомоги сім’ям загиблих учасників бойових дій в Афганістані та інвалідам війни в Афганістані І групи – 150,0 тис. гривень.

– оздоровлення та відпочинку дітей – 5,7 млн. гривень.

Також на виконання заходів «Програми залучення інвестицій в економіку Хмельницької області на 2011-2020 роки» враховано 532,0 тис. грн. та 500,0 тис. грн на виконання заходів «Програми фінансової підтримки функціонування Агенції регіонального розвитку Хмельницької області на 2019-2021 роки».

Сергій Пенюшкевич також зазначив, що разом із проєктом обласного бюджету на 2020 рік, у відповідності з новими вимогами бюджетного законодавства, подається прогноз обласного бюджету на 2021-2022 роки.

Виходячи з цього, прогнозуємо ріст власних надходжень обласного бюджету на 130,1 млн.грн у 2021 році та на 141,7 млн.грн – у 2022 році. В основному, обласний бюджет отримає додатковий фінансовий ресурс за рахунок збільшення мінімальної заробітної плати та інших соціальних стандартів та збільшення фонду оплати праці працівників.

Одночасно трансферти з державного бюджету скорочуватимуться за рахунок зменшення додаткової дотації на фінансування переданих з державного бюджету видатків: –  у 2021 році  на 144 млн грн або майже  вдвічі, та її повної відміни у 2022 році.

Отже, частка трансфертів з державного бюджету у загальних обсягах доходів зменшуватиметься і  становитиме у  2021 році –  51,2 %, а в  2022 році – 47,2 відсотка.

Щодо прогнозу фінансування інвестиційних проектів, то упродовж 2021 і 2022 років планується продовжити комплекс робіт, направлених на розв’язання актуальних проблем соціально-економічного розвитку Хмельницької області.

Так, буде реалізовуватись ряд дороговартісних проєктів, таких як: будівництво лікувально-діагностичного корпусу обласної дитячої лікарні; реконструкція приміщення обласного кардіодиспансеру для створення обласного центру кардіології і кардіохірургії; покращення матеріально-технічної бази обласної лікарні, обласного тубдиспансеру, які будуть надавати послуги  для  всіх жителів області.

Також планується реалізувати проєкт по розробці проєктної документації на «Реконструкцію аеродромного комплексу КП «Аеропорт Хмельницький» з подовженням штучної злітно-посадкової смуги на 500 метрів».

Крім того, будуть продовжуватись роботи капітального характеру на об’єкті – пам’ятки архітектури національного значення в смт.Меджибіж Летичівського району.

Одночасно у 2020 – 2022 роках будуть виділятись кошти на покращення матеріально-технічної бази обласних закладів охорони здоров’я (обласна лікарня, обласний онкодиспансер, обласний тубдиспансер та інші заклади), освіти, культури, соціального захисту населення.

Також, враховуючи кліматичні зміни, на виконання  заходів програми «Питна вода Хмельниччини» з обласного бюджету будуть і надалі спрямовуватись кошти на проведення будівництва (реконструкції) мереж водопостачання у сільських населених пунктах області.

Разом з тим, в 2020-2022 роках за рахунок субвенції з державного бюджету будуть продовжуватись роботи по будівництву, реконструкції, ремонту автомобільних доріг загального користування місцевого значення, вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах.

Підсумовуючи питання порядку денного, голова адміністрації Дмитро Габінет зазначив, що презентований сьогодні проєкт обласного бюджету на 2020 рік є базовим, але він  дає можливість забезпечити виплату заробітної плати, профінансувати інші соціальні видатки, придбати медикаменти та забезпечити харчуванням школи, лікарні, будинки-інтернати тощо.

“Хочу підкреслити, що даний бюджет дозволяє нам на 100% виконати усі наші зобов’язання. Звичайно, що у лютому-березні наступного року ми повернемося до корегування показників бюджету, тому що необхідно буде перерозподілити кошти в резервні залишки. Ці кошти ми використаємо для добудови лікувального корпусу обласної дитячої лікарні, реконструкції кардіодиспансеру та інших об’єктів, які є важливі для нашої області, – зауважив голова адміністрації. – Але це буде у лютому – березні 2020 року, а на сьогодні ми маємо безпроблемно увійти у 2020 рік, забезпечивши основні соціальні виплати, і проєкт даного бюджету це гарантує”.

Учасники засідання одноголосно схвалили представлений проєкт обласного бюджету на 2020 рік. Далі проєкт бюджету в установленому порядку буде поданий на затвердження обласній раді.